开票给天猫的账务处理

超帅的板凳 追问

2020-08-01 16:30

账务是不是这样处理？
1、借：销售费用-促销费
      贷：其他业务收入
       应交税费-应交增值税-销项
2、借：应交税费-应交增值税-销项
贷    ：应交税费-未交增值税
3、借：营业税金及附加
      贷：应交税金
          其他应交款-教育
          其他应交款-地方教育

4、结转

郭老师 解答

2020-08-01 16:32

第二个借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费未交增值税

超帅的板凳 追问

2020-08-01 16:37

老师，就是我少了一笔，其他分录没错对吧

郭老师 解答

2020-08-01 16:40

不是少了一笔
销项结转到转出未交增值税
你的直接转到了未交增值税
第三个借税金及附加贷应交税费地方教育/教育附加
不用其他应交款这个科目很早的

超帅的板凳 追问

2020-08-01 16:42

好的，谢谢

郭老师 解答

2020-08-01 16:44

不用客气的
工作愉快