老师 2019年固定资产明细账的累计金额需要结转吗？2020年的固定资产明细账累计数加那个2019年的不

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

2020-07-31 15:09

固定资产明细账，不用结转。只有出现固定资产变卖、处置，或损耗、毁损时才存在结转
借：固定资产清理
借：累计折旧
贷：固定资产

任性的豆芽追问

2020-07-31 15:17

不是这个意思我是刚接手工作顺着原来的账记的原来就是明细账上提了折旧。就比如 3月份计提折旧700下一行就是本月合计然后累计我意思这个累计到了下一年不要管吗就是当年累计当年的数就行吗

江老师解答

2020-07-31 15:20

次年时重新做本月合计、本年累计，上年的数据就是余额结转下年。

任性的豆芽追问

2020-07-31 15:34

意思是结转过来继续累计不和上年发生瓜葛

任性的豆芽追问

2020-07-31 15:34

意思是结转过来继续累计不和上年发生瓜葛

任性的豆芽追问

2020-07-31 15:35

这个单位是月月合计累计其实不用这么麻烦吧每月合计 12月一累计

江老师解答

2020-07-31 21:10

直接结转，与上年没有发生关系，一年一结束，只结转余额，次年重新按月合计，按年合计

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