你好！我公司有一个部门是私立核算的，自付盈亏。但是收入和支出必须经过公司，公司该如何记这笔账，怎样做分录？

快乐人儿 追问

2020-07-31 09:44

我不记这个独立部门的成本账，只是记金额出来数，这样如何写分录。怎样平账？

森林老师 解答

2020-07-31 09:47

同学，那样不太好统计的，你的自己做流水。如果单设个部门，发生费用。辅助核算写这个部门的名称，月底直接财务软件里就出来他的总费用了，成本设个二级科目，如成本-甲部门   收入一样，收入-甲收入。 如果你不进行他们的利润处理，那你就是正常做账，自己做个标记就可以了。

快乐人儿 追问

2020-07-31 10:13

供应商货款开票，额外付税金（现金）
支付
借：银行
     贷：其他应付款—某某公司
税金
借：营业外支出 —某某公司
  货：银行
期末结转

森林老师 解答

2020-07-31 10:15

同学，您好，税是谁去申报缴纳了。

快乐人儿 追问

2020-07-31 10:50

森林老师

同学，那样不太好统计的，你的自己做流水。如果单设个部门，发生费用。辅助核算写这个部门的名称，月底直接财务软件里就出来他的总费用了，成本设个二级科目，如成本-甲部门 收入一样，收入-甲收入。 如果你不进行他们的利润处理，那你就是正常做账，自己做个标记就可以了
老师，用友软件T3，是在那里增加辅助核算？成本设二级科目，具体是怎么样？

森林老师 解答

2020-07-31 10:52

同学，您好，这个软件我不太熟悉，一般的财务软件都会有这个功能，你重新在平台上提问一下，让专业老师协助你解答。谢谢！

快乐人儿 追问

2020-07-31 11:09

是在会计科目里面，加一个辅助核算吗？

森林老师 解答

2020-07-31 11:46

实际就是，如管理费用-水电费，辅助核算部门 甲部门，相当于水电费的费用分配到了甲部门。