送心意

方老师

职称中级会计师、注册税务师

2020-07-31 10:33

你好,这是合并中往来的抵消。如,母公司的应收账款与子公司的应付账款抵消。母公司应收账款-3,830,089.95,实际为应付账款3,830,089.95,与子公司应收账款进行抵消,子公司应收账款,卡友1,483,360.00,新信息2,346,729.95,合计3,830,089.95。刚好跟母公司可以抵消的。抵消分录,借:应收账款-3,830,089.95,贷:应付账款-3,830,089.95。抵消分录用负数来表示。

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相关问题讨论
您好 ,是的,应收账款是包括税金的
2020-06-21 14:41:56
你好,公户转给你的私户 这个钱不支付了?
2020-01-12 15:14:40
就直接按照差额计入营业外收支吧。
2019-12-05 09:39:17
你好,需要收回的或者做坏账处理
2019-11-28 15:51:56
你好,那账上的应收账款金额多大,是指什么
2019-11-28 15:29:43
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