老师，我上个月认证了机动车发票，有5万多进项税留底，这个月销项税3万多，这个月增值税还是不用交对吗，分录要不要做的

雨滴 追问

2020-07-30 14:35

分录怎么写

邹老师 解答

2020-07-30 14:41

你好，这样做结转分录
借；应交税费—应交增值税（销项税额）3万多，贷；应交税费—应交增值税（转出未交增值税）3万多

雨滴 追问

2020-07-30 15:02

我6月因为进项税额有多，没有增值税，就没有结转，截图是上个月余额，没结转是不是不对，要怎么弄

邹老师 解答

2020-07-30 15:16

你好，没有结转是不对的，需要补做结转分录
借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税）5万多，贷；应交税费—应交增值税（进项税额）5万多

雨滴 追问

2020-07-30 15:26

7月可以补这个结转分录吗

邹老师 解答

2020-07-30 15:27

你好，7月可以补这个结转分录的

雨滴 追问

2020-07-30 15:28

谢谢老师

邹老师 解答

2020-07-30 15:28

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

雨滴 追问

2020-07-30 16:31

老师，6月结转你那边是不是少了销项，我直接这样结转对不对  ，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额  期末销项税和进项税余额为0  我之前没有留底税，这个分录是年底一次结转

邹老师 解答

2020-07-30 16:35

你好
6月份根据销项税额，进项税额这样做结转分录（有留抵税额的情况下）
借；应交税费—应交增值税（销项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费—应交增值税（进项税额）