老师，之前做了笔库存商品暂估入库，金额是1466019.64元，那么这个月要把暂估红冲（也要把成本红冲掉）所以本年利润的借方会有一个-1466019.64元，到下边的余额是用借方减去贷方，还是贷方减速借方？

冷月清幽 追问

2020-07-29 17:36

老师，还有一个问题，之前我们公司是代账会计做的帐，他做了笔暂估入帐的金额，借库存商品贷应付账款。但是这个金额我不知道他怎么得出来的。正常来讲的话我应该看哪个科目余额

庄老师 解答

2020-07-29 17:45

贷应付账款－－暂估价这个科目

冷月清幽 追问

2020-07-29 18:35

代账会计直接做了一笔借库存商品-暂估，贷应付账款-暂估，，关键是不知道这个数是怎么来的。

冷月清幽 追问

2020-07-29 18:37

我估计是为了增加成本，少交企业所得税。那我在后期调整的时候可以一点一点的调么？负数调整。

庄老师 解答

2020-07-29 18:38

你好，是的，估计是为了增加成本，少交企业所得税。用红字冲掉，

冷月清幽 追问

2020-07-29 18:40

红字一笔冲掉，在下一个季度交企业所得税就交的很多，我能分批一点一点调整么？

庄老师 解答

2020-07-29 18:41

你好，不能这样操作的，

冷月清幽 追问

2020-07-29 18:44

那我把一笔暂估冲掉，再做一笔暂估呢。

庄老师 解答

2020-07-29 19:40

你好，这个涉嫌作假，最好不要这样