送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2016-07-11 10:55

先报国税还是地税呢。有一笔收人怎样做财务表呢。刚接触不会弄。好像说小规模纳税人能减免税,是把我们开票交的增值税退给我们吗,是不是地税上的也都可以减免呢。以前都是0申报的,现在一牵扯到税不会做报表了。求老师解答

邹老师 解答

2016-07-11 10:51

你好,在国税填写增值税申报表,在地税根据国税申报表,填写综合申报表,个人所得税申报表

邹老师 解答

2016-07-11 12:43

先申报国税,根据国税申报表,申报地税
借;应收账款等科目   贷;主营业务收入  应交税费-应交增值税
借;应交税费-应交增值税   贷;营业外收入
符合免税条件的可以减免,增值税减免了,对应的附加税也会减免的
做报表的原理就是那样,不能因为有税收而不知道如何编制财务报表

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相关问题讨论
你好,现在不分国税和地税,合并成税务局,全部税种在税务局申报
2019-06-17 09:29:38
请问老师:小规模纳税人属于免征增值税,在这种情况下,金税盘还可以在哪里抵扣?
2019-01-13 17:40:52
你好 现在国地税合并了 申报都是在电子税务局里面报的
2019-06-27 16:07:48
你好!正常都是一样的了。
2017-10-11 11:08:30
您好,增值税,企业所得税在国税报,个人所得税,印花税,增值税附加税,房产税等在地税报。
2017-05-05 20:36:26
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