老师好，做往来款分录，为了方便对账，是应收账款一笔一笔写出来，银行存款写个合计数呢？ 还是应收账款是合计数，银行存款一笔一笔写出来呢？

百合 追问

2020-07-27 11:56

就是说应收账款也分开一笔一笔写出来，银行存款也一笔一笔写出来？

宋生老师 解答

2020-07-27 11:56

你好！是的。一笔一笔做。不要多借多贷

百合 追问

2020-07-27 12:01

哦哦，谢谢老师。
老师好，我公司和另外一个公司借款了。对公打进来的。另外一个公司既不是我公司的客户，也不是我公司的供应商。那这个公司挂辅助核算的时候，该怎么挂呢？

宋生老师 解答

2020-07-27 12:05

你好！这个直接计入其他应付款就好了。

百合 追问

2020-07-27 12:07

其他应付款  我也挂了辅助核算了，那就挂个人吗？

百合 追问

2020-07-27 12:46

老师好，这个就直接给他挂个  二级科目，不用辅助核算了。是吗

宋生老师 解答

2020-07-27 13:30

你好！2个都可以的了。一般这种直接做二级科目就好了。