为什么折价发行公司债券，到期收益率大于票面利率呢？

溢价债券的内部收益率小于票面利率与市场利率有什么关系？市场利率，内部收益率，票面利率这是哪个影响债券什么？

答： 溢价债券的内部收益率小于票面利率，就是因为市场利率低，票面利率高才溢价发行的

一张面值为1000元的债券,票面利率为8%的5年期债券，每年付息一次，到期收益率

答： 要计算一张面值为1000元，票面利率为8%的5年期债券，每年付息一次，到期收益率。 假设债券的面值为 F，票面利率为 c，年付息次数为 n，债券期限为 t 年，到期收益率为 y%。 每年获得的利息为 C = F × c。 我们使用现值公式来计算债券的价值。 债券的现值 PV 可表示为： PV = C × [(1 - (1 + y)^(-n)) / y] + F × (1 + y)^(-n) 这里，C 是每年获得的利息，F 是面值，y 是到期收益率，n 是年付息次数。 从题目条件可知，F=1000，票面利率 c=8%（转化为小数形式为0.08），债券期限 t=5 年，我们要求的是到期收益率 y。 代入公式进行计算。 计算结果为：10%。 所以，该债券的到期收益率为10%。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

为什么折价发行公司债券，到期收益率大于票面利率呢？

答： 当债券折价发行的时候，说明投资者觉得这个债券未来的现金流吸引力不够，难以卖出面值。也就是说，这个债券的收益率（票面利率）低于市场利率。如果债券的票面利率等于市场利率，那么债券就可按面值卖出，当票面利率低于市场收益率的时候，这个债券就没那么值钱。