进项税额，销项税额，进项税额转出，当月应交增值税和未交增值税分别是多少，步骤给一下，谢谢！

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:06

业务1进项税额的计算15600

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:07

业务2进项税额的计算450

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:07

业务3进项税额的计算23400

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:08

业务4进项税额的计算200000*10%=20000

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:08

业务5进项税额的计算2600

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:08

业务6进项税额的计算72000

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:09

业务7进项税额转出的计算
2600+7800=10400

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:11

业务8销项税额的计算过程是
130000+5200+32500+750000*13%=265200

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:12

本月进项税额合计是
15600+450+23400+20000+2600+72000=134050

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:12

进项税额转出合计是10400

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:13

本月销项税额的合计是265200

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:13

本月应交增值税的计算过程是
265200-（134050-10400）=141550

暖暖老师 解答

2020-07-25 06:14

实际缴纳150000
未交增值税150000-141550=8450

糊涂的钥匙 追问

2020-07-25 12:29

销项里，不需要加上进项税额转出吗，老师

暖暖老师 解答

2020-07-25 12:30

不需要，进项税额转出是从进项税额里减去

糊涂的钥匙 追问

2020-07-25 12:30

如果当月实际缴纳了15000，未交增值税是多少呢，

暖暖老师 解答

2020-07-25 12:32

实际缴纳150000
未交增值税150000-141550=8450

糊涂的钥匙 追问

2020-07-25 12:49

进项税额转出是从进项税额里减去，这句不明白。老师。麻烦讲一下

暖暖老师 解答

2020-07-25 13:00

这个转出就不可以抵扣了

糊涂的钥匙 追问

2020-07-25 13:09

老师，我可以这样理解吗，就是进项已经抵扣过了，转出的不可以再抵扣了，所以要从进项税额里减掉，再用当月销项减进项（不包括转出）

暖暖老师 解答

2020-07-25 13:10

对，你的理解是正确的