请问老师 扣缴社保费时可以做 借：管理费用 社会保险费（公司部分） 其他应付款-社保（个人承担）贷：银行存款 可以这样做分录吗

Sia_希雅???? 追问

2020-07-23 19:48

那为什么有些扣缴社保时是借：应付职工薪酬-社会保险费(单位部分)？

雨萱老师 解答

2020-07-23 19:54

一般来讲，社保工资都要通过应付职工薪酬核算。你第1问的分录也不算错，就是不太规范。
规范的做法是是
计提是：
借：管理费用
贷：应付职工薪酬——社保的单位部分。

扣缴时，
借：应付职工薪酬——社保的单位部分
借：其他应付款——社保的个人部分
贷：银行存款

建议通过应付职工薪酬核算。

Sia_希雅???? 追问

2020-07-23 20:07

发放工资时怎么做分录啊

雨萱老师 解答

2020-07-23 20:09

同样的。
计提时
借：管理费用
贷：应付职工薪酬——工资（应发金额）

发放时，
借：应付职工薪酬——工资（实发金额）
贷：银行存款
贷：其他应付款——社保（个人承担部分）

Sia_希雅???? 追问

2020-07-23 20:43

老师请问下金蝶专业版怎么多个审核

雨萱老师 解答

2020-07-23 20:53

软件的问题，请您问下金蝶的客服。