老师请问一下，本年利润转到利润分配怎么取数？是按本年累计的贷发发生额还是累计余额

葡萄 追问

2020-07-23 16:30

老师是12月的贷方发生额减借方发生额的差额，还是1-12月份的累计贷发发生额减借方发生额的余额

葡萄 追问

2020-07-23 16:32

是看科目余额表本年利润的余额取数结转到末分配利润吗

邹老师 解答

2020-07-23 16:37

你好，是看结转之前，科目余额表的 本年利润的期末余额，做这个结转分录
借；本年利润  ，贷；利润分配——未分配利润
或相反分录

葡萄 追问

2020-07-23 17:00

老师还是不懂，我知道本年利润丁字账贷发减去借方的余额结转到利润分配-未分配，我想问的是不是本年累计的（1-12份的本年利润）的余额

邹老师 解答

2020-07-23 17:02

你好，结转金额只是12月份的期末余额，而不是1-12份的每个月累计的本年利润余额

葡萄 追问

2020-07-23 18:41

12月份不是也只是把损益类本期发生额收入跟费用结转到本年利润，为什么本年利润不是本年累计的，老师能举例说明吗？我还是不懂？这个有这么难理解吗

葡萄 追问

2020-07-23 18:54

老师这个老师也是说把历年来累计的本年利润结转到未分配利润

邹老师 解答

2020-07-23 19:42

你好，因为每个月都会把本年利润结转到利润分配——未分配利润
而不是到年底12月份才一次性做本年利润结转到利润分配——未分配利润
所以12月份结转的仅仅是没有结转之前本年利润科目的余额，而不是1-12份的每个月累计的本年利润余额

葡萄 追问

2020-07-23 20:16

老师我们都是1-11月份只是把损益内科目的收入跟费用转到本年利润，年末才把本年利润转到末分配利润「老师我们都是1-11月份只是把损益内科目的收入跟费用转到本年利润，年末才把本年利润转到末分配利润」
- - - - - - - - - - - - - - -

邹老师 解答

2020-07-23 20:17

你好，如果你是年底一次性结转本年利润到利润分配——未分配利润，那年度结转本年利润的金额就是1-12份的每个月累计的本年利润余额了

葡萄 追问

2020-07-23 20:19

老师我应该懂了，就是把利润表的净利润结转到末分配利润

邹老师 解答

2020-07-23 20:19

你好，年末把利润表的净利润本年累计结转到利润分配——未分配利润就是了