老师，你好！我想问一下用本月利润总额(税前净利润)就是这个月税前净利润可以弥补上一个月的亏损吗？会计分录怎么做？

顺心的冬瓜 追问

2020-07-22 20:17

那怎么处理呀？

郭老师 解答

2020-07-22 20:20

看累计的利润就可以

顺心的冬瓜 追问

2020-07-22 20:21

不懂是什么意思？老师！

顺心的冬瓜 追问

2020-07-22 20:22

能说详细一点吗？

郭老师 解答

2020-07-22 20:22

你好，你看累积的利润上个月是亏损，这个月是盈利累计的，利润不就是抵扣的吗？上个月的负数加这个月的证书啊。

顺心的冬瓜 追问

2020-07-22 20:24

先弥补了上月的亏损，之后再交所得税吗？

郭老师 解答

2020-07-22 20:26

缴纳所得税根据年累计收入
年累计收入减去以前年度的亏损
安剩余的利润缴纳所得税

顺心的冬瓜 追问

2020-07-22 20:27

嗯，我是说本月缴纳所得税。

顺心的冬瓜 追问

2020-07-22 20:27

弥补上个月的亏损之后

郭老师 解答

2020-07-22 20:28

你好，本月缴纳的也是根据年累计利润的

顺心的冬瓜 追问

2020-07-22 20:31

我们是小规模纳税人。嗯，本季度要交的所得税。就是指本季度的利润总额乘以税率

郭老师 解答

2020-07-22 20:32

你好，现在都是按年累计的
（年累计的收入减去弥补的亏损）乘以税率，减去前几个季度缴纳的。

顺心的冬瓜 追问

2020-07-22 20:33

哦，现在是按这种来

郭老师 解答

2020-07-22 20:33

你好
是的按年累计来算。

顺心的冬瓜 追问

2020-07-22 20:39

这个在缴纳所得税的时候应该有提示的吗？老师！

郭老师 解答

2020-07-22 20:42

你好，上面写的是本年累计。