上月专项发票，本月红冲，重开，摘要这样写对吗？ 1、发票红冲后摘要写： 红冲2020.6.30记54号凭证：XXX服务费 2、发票重开后摘要写： XXX服务费收入还是写更正2020.6.30记54号凭证：XXX服务费收入？ 以上摘要对吗？

空 追问

2020-07-22 14:51

老师，4月份的时候科目记错了，应付帐款记成预付帐款
5月份进行订正，预付帐款转到应付帐款里，现在发现又错了，应付帐款科目没错了，但是下面的核算项目错了（其他与技术里面都有这家公司，把其他登记到技术里面了）
现在要怎么更正呀~
先红冲4月份的凭证，在红5月份的凭证，在重新做一个正确的吗？

空 追问

2020-07-22 14:52

这些凭证里还包含其他的分录科目只红冲错的部分对在同张凭证里登的其它科目分录有影响吗？
主要来的时候没人交接帐目又复杂，已经红冲订正很多分录了，这样会不会有影响呀

立红老师 解答

2020-07-22 15:01

你好，如果是明细挂错了，只调整明细就可以的；其他科目不用动；

空 追问

2020-07-22 15:05

1、第一月登记的时候，记到了预付帐款——其他——XXX公司
2、第二月：摘要：订正XX服务费
借：应付帐款——XX公司
贷：预付帐款——技术——XXX公司
3、现在第三个月发现二科科目错了
做了更正
红冲了，第二个月做的凭证
摘要：红冲
重新订正第一个月2020.3.30记54号凭证
借：应付——其他——XXX公司
贷：预付——其他——XXX公司

空 追问

2020-07-22 15:07

这样做行不行，
因为中间没人交接，之前社保也做的不对，现在都重新红冲订正了很多分录了，一打开全是红冲订正的分录，看的好难受呀，这样会不会如果有税局来查的话会不会有问题呀~~

立红老师 解答

2020-07-22 15:16

你好，上面的分录是对的；如果只是账错了，红冲，是没有问题 的；我们已后仔细检查再红冲就可以了

空 追问

2020-07-22 15:18

那红冲后对原来凭证中还包含其他分录科目有没有影响呀~

立红老师 解答

2020-07-22 15:18

你好，对其他科目金额没有影响

立红老师 解答

2020-07-22 15:19

你好，如果是将正常分录都红冲，是有影响的

立红老师 解答

2020-07-22 15:20

将整笔分录都红冲，是有影响的

空 追问

2020-07-22 15:26

1、这个只把错的红冲了，正确的没有动。
2、社保的是因为之前全额计提的没有减去因疫情减免的
就把原来全额计提的金额减去了一部分进行红冲（摘要写的是：因为疫情原因产生的社保待结转减负金额对2020年3-5月社保20、30、55号凭证进行部分红冲）；
社保银行扣款缴纳的全部红冲，重新做了实际缴纳的社保扣款分录。

立红老师 解答

2020-07-22 15:39

你好
1、这个只把错的红冲了，正确的没有动。——如果这样，没有影响
2、社保的是因为之前全额计提的没有减去因疫情减免的
就把原来全额计提的金额减去了一部分进行红冲（摘要写的是：因为疫情原因产生的社保待结转减负金额对2020年3-5月社保20、30、55号凭证进行部分红冲）；
社保银行扣款缴纳的全部红冲，重新做了实际缴纳的社保扣款分录。——这个实际只要将退款的部分做红冲就可以的。