老师 多计提的福利费账面上怎么冲减，能跨年吗

陆 追问

2020-07-22 12:13

原来分录就是： 借：管理费用
          贷：应付职工薪酬-福利费

玲老师 解答

2020-07-22 12:14

借应付职工薪酬贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷应交税费，应交企业所得税，借以前年度税调整大未分配利润

玲老师 解答

2020-07-22 12:14

借应付职工薪酬贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷应交税费，应交企业所得税，借以前年度税调整贷未分配利润
第一个分录有错别字

陆 追问

2020-07-22 12:14

老师 假如年底没冲完 怎么转出来核销

玲老师 解答

2020-07-22 12:23

年底没冲完，是什么意思？，

玲老师 解答

2020-07-22 12:24

你是说工资没有发放吗？没有发放就在应付职工薪酬，这个科目贷方挂着

陆 追问

2020-07-22 12:27

福利费每个月都在计提嗯，当费用发生的时候，账上就会冲减，假如到年底的时候计提的福利费
没有冲剪完就问这部分怎么转销？
就是这个意思

陆 追问

2020-07-22 12:31

那每个月计提福利费是按照按每个月工资的14% 计提呢，还是按照就是实际发生多少计提，还是有什么规定。

玲老师 解答

2020-07-22 12:35

你好  福利费不计提  实名实销