老师请问一下，劳务派遣公司，差额开票，收入是除开社保和工资的，但是目前3-7的单位部分社保不交，但是对方公司已经把这部分钱打给我们，那这部分钱要怎么处理

蓉儿 追问

2020-07-21 11:24

如果不退回，需要确认为收入吗？

黎老师 解答

2020-07-21 11:54

你好，剩下的款项当前是预收，什么时候给对方开票再去做确认收入。

蓉儿 追问

2020-07-21 12:00

如果年底和对方确认，不退这笔款，也不往后做为对方费用核算，那就必须要作为收入了哈，是吗？

黎老师 解答

2020-07-21 14:13

你好，你的理解是对的。

蓉儿 追问

2020-07-21 14:20

直接转为收入吗？转成什么收入呢

黎老师 解答

2020-07-21 15:10

你好，你是劳务公司，这块属于你的业务，转入主营业务收入。要征税的。

蓉儿 追问

2020-07-21 16:01

这些收入按5%全额计算吗？不知道按哪个税率了

黎老师 解答

2020-07-21 16:09

你好，你之前给对公公司开具发票的税率是5%，就按5%全额计算。

蓉儿 追问

2020-07-21 16:09

好的，谢谢老师

黎老师 解答

2020-07-21 16:15

你好，感谢你的支持，请你及时给我一个五星好评，谢谢。