这个季度报企业所得税，收入是13000，报了相应的成本后缴款100元左右，但是却发现上季度有亏损，没有填，导致现在做账之后利润表的利润总额和所报企业所得税利润总额不一致，这该如何处理

JY小可爱i 追问

2020-07-20 23:40

因为第一季度无收入，成本有1万多，第二季度才有收入

郭老师 解答

2020-07-20 23:40

那不对
没有收入哪来的成本

JY小可爱i 追问

2020-07-20 23:42

因为我刚刚接手这个培训机构，他们没有收入却报了人员工资，还有办公折旧费

郭老师 解答

2020-07-20 23:43

当月没有收入借劳务成本贷应付职工薪酬
不要作主营业务成本

JY小可爱i 追问

2020-07-20 23:45

对，所以导致一季度形成了亏损，第二季度报税的时候也没注意看，现在怎么处理咧

郭老师 解答

2020-07-20 23:46

问下你税务局现在还让修改第二季度的不
不让修改的你只能在第三季度填写1-9月份的

JY小可爱i 追问

2020-07-20 23:47

那好的，我明天去问问，谢谢老师了

郭老师 解答

2020-07-20 23:47

好的
不用客气的
早点休息