老师看下营业执照，我们公司第二季度代开专票60多万，增值税和附加税开票时已预缴，我们每个月核定的金额是30300元， 我们的个人所得税要怎么申报呢

陈林飞老师 解答

2020-07-18 17:55

您说到的核定金额是30300具体是指的什么？

春暖花开 追问

2020-07-18 17:57

是核定征收，每个月核定金额30300元来交增值税和个人所得税

陈林飞老师 解答

2020-07-18 18:08

这个30300是已经核定完应税所得率或征收率之后的应纳税所得额了，可以这样理解吗？

陈林飞老师 解答

2020-07-18 18:09

目前，对于小规模纳税人来说，月度不含税收入是可以免增值税的。

陈林飞老师 解答

2020-07-18 18:09

月度不含税收入低于10万

春暖花开 追问

2020-07-18 18:13

关键是现在代开专票已经超出了这个金额

春暖花开 追问

2020-07-18 18:15

叫税管员查，税管员说没有显示要交个税叫我们不用申报，我现在的疑问就是季度已经超出了30万，为什么没显示要交个税

陈林飞老师 解答

2020-07-18 18:19

个税是需要进行申报的，具体根据贵公司所在的地方税务局相关行业标准，是按月进行申报，还是按季度进行申报。

春暖花开 追问

2020-07-18 18:21

销售额是填我们开票的金额吗？那增值税代开的时候已经预缴了不用申报了吧

陈林飞老师 解答

2020-07-18 18:27

都需要申报填写的

春暖花开 追问

2020-07-18 18:29

增值税预缴了系统会显示，附加税预缴系统会有显示吗？

陈林飞老师 解答

2020-07-18 18:40

您好。理论上应该是会显示的

春暖花开 追问

2020-07-18 18:42

正常填报表是吧

陈林飞老师 解答

2020-07-18 18:43

对的，实际操作后就都知道了。

春暖花开 追问

2020-07-18 18:51

我那个是定额，系统会根据定额的金额自动申报，那我是不是要去大厅填报表去更正申报

陈林飞老师 解答

2020-07-18 19:32

这个建议您还是咨询当地税务机关