老师你好 我们收到税务局的个税手续费返还 这个怎么做账啊

懒胖墩 追问

2020-07-17 10:59

应该会吧

邹老师 解答

2020-07-17 11:00

你好，会把这个款项（个税手续费返还）支付给申报的人员
借；银行存款，贷；其他应付款

懒胖墩 追问

2020-07-17 11:02

公司需要缴纳增值税吗  员工收到款项需要缴纳个税吗

邹老师 解答

2020-07-17 11:04

你好，给到职工个人的，公司不需要缴纳增值税
个人收到这个款项，不需要缴纳个人所得税

懒胖墩 追问

2020-07-17 11:19

老师这个给到个人  是给财务人员  还是给纳税的个人

邹老师 解答

2020-07-17 11:20

你好，是给到负责个人所得税申报 的人员
而不是纳税的个人

懒胖墩 追问

2020-07-17 11:22

好的  老师给个人付款后  我做账时  记账凭证后面需要附什么材料吗

邹老师 解答

2020-07-17 11:24

你好，需要附上相应的转账回单

懒胖墩 追问

2020-07-17 11:28

公司给个人转账的银行回单  转账时用途填写个税手续费返还  可以吗

邹老师 解答

2020-07-17 11:29

你好，可以这样备注转账用途的

懒胖墩 追问

2020-07-17 11:32

老师  如果没有发放给个人  留在公司账上  是不是需要缴纳增值税  怎么做账

邹老师 解答

2020-07-17 11:33

你好， 如果没有发放给个人， 留在公司账上 ，是需要缴纳增值税 的
借；银行存款，贷；其他收益，应交税费——应交增值税

懒胖墩 追问

2020-07-17 11:35

税率是多少

邹老师 解答

2020-07-17 11:35

你好，如果是一般纳税人，这个业务的增值税税率是6%

懒胖墩 追问

2020-07-17 11:36

我们是分公司  小规模纳税人

邹老师 解答

2020-07-17 11:37

你好，小规模纳税人税率是3%，因为受疫情影响，湖北地区以外的是按1%

懒胖墩 追问

2020-07-17 11:38

好的  谢谢老师

邹老师 解答

2020-07-17 11:38

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢