个人独资企业，公司收到的货款，然后转到法人卡中，那我这个分录应该怎么做啊，老师 还有就是法人卡中扣除的生产经营税金，这个能做账么？

Zt。 追问

2020-07-16 14:36

老师，其他应收款-法人指的是开票后的收入么？

meizi老师 解答

2020-07-16 14:37

你好 是的 就是意思 客户先转给法人  到时法人在转公户

Zt。 追问

2020-07-16 14:38

我们都是客户直接转公司账户的

meizi老师 解答

2020-07-16 14:41

你好      那你就直接做 借银行存款贷收入  应交税费 这样做    到时你们缴纳了个税后 分红转法人里面去 做分红分录 ：借利润分配-应付股利  贷应付股利  借 应付股利贷银行存款

Zt。 追问

2020-07-16 15:12

那上面那笔分录就不做了？以下面这个为主？

meizi老师 解答

2020-07-16 15:15

你好 嗯是的 。 因为最开始我是以为 先是法人收款 后转公户 。  现在你们是公户直接收款 转法人分红 那么你就做   借银行存款贷收入 应交税费 这样做 到时你们缴纳了个税后 分红转法人里面去 做分红分录 ：借利润分配-应付股利 贷应付股利 借 应付股利贷银行存款

Zt。 追问

2020-07-16 15:18

老师，我还想问下，我去年没有这样做，那我今年要改么？

meizi老师 解答

2020-07-16 15:23

你好  可以 到时你今年按这个来做即可