老师 帮我看看这两个数字正确吗？

HH 追问

2020-07-15 21:06

为什么我这个资产负债表不平衡呢？

孔令运老师 解答

2020-07-15 21:09

您好。
你发一下科目余额表和报表上边部分的截图我看一下，应该是有部分科目没填进去。

HH 追问

2020-07-15 21:16

没有做账   手动算的

HH 追问

2020-07-15 21:20

货币资金就是收入减费用   加其他应付款   没有其他的

孔令运老师 解答

2020-07-15 21:22

您好。
你这样肯定是漏记科目了。
首先你先确定，费用科目是不是就是10080.45元，没有别的收入费用了吗？
其次，如果未分配利润填对的话，那问题处在负债或者资产里边，您的负债是整数？肯定有不对的地方。
另外，资产里边的其他流动资产是什么？7000多元。

HH 追问

2020-07-15 21:26

10080.45是利润表里的本年累计净利润

HH 追问

2020-07-15 21:27

本期负债只增加了20000

HH 追问

2020-07-15 21:29

其他流动资产7270是期初的

HH 追问

2020-07-15 21:31

本期收入：41373.62   营业外收入：1252.13  费用：67464.2

孔令运老师 解答

2020-07-15 21:33

您费用增加了10080.45元，负债增加了20000元，您想一下会计分录，这两笔分录的另一方应该记到哪里？要么货币资金科目科目填的不动，因为就这几个科目，不会很难。你在核实一下费用和负债科目的发生过程，分录另一方是什么？

HH 追问

2020-07-15 21:36

10080.45不是费用

孔令运老师 解答

2020-07-15 21:54

67464是什么金额呢？前边是收入-成本

孔令运老师 解答

2020-07-15 22:00

您的货币资金科目与实际相符吗？
您现在有收入，有成本，收入都收到钱了？如果没有收到，那应该有应收账款。
成本1万元，应付2万元，这个差额又去哪里？您发一下具体每个金额的构成，我写一份分录给您，这样好填列。

HH 追问

2020-07-15 22:03

67464是管理费用

孔令运老师 解答

2020-07-15 22:05

稍等，我现在回宾馆 ，回去看一下，您看看还有没有别的数据可以提供的。

HH 追问

2020-07-15 22:06

好的   老师辛苦了！

HH 追问

2020-07-15 22:07

没有别的数据了

孔令运老师 解答

2020-07-15 22:20

您这个，货币资金金额对吗？期末数？

孔令运老师 解答

2020-07-15 22:21

假设，管理费用金额和成本那1万，都是通过应付款2万和货币资金支付的，

孔令运老师 解答

2020-07-15 22:22

67464+1万，减去2万后，是57464元是通过货币资金支付

孔令运老师 解答

2020-07-15 22:24

营业外收入1252.13是全部收到的现金

孔令运老师 解答

2020-07-15 22:32

66131.62是收入，假设全部收到货款，66131.62+1252.13-57464.2=9919.55

孔令运老师 解答

2020-07-15 22:37

也就是说，您货比资金科目期末余额填错了

孔令运老师 解答

2020-07-15 22:38

这是假设您收到的都是现金或银行存款，没有应收款项的前提下

孔令运老师 解答

2020-07-15 22:38

你看一下，有问题再联系我，我晚上睡得晚

孔令运老师 解答

2020-07-15 23:19

请问还有疑问吗？如果方便麻烦抽空给个评价。祝工作顺利，谢谢。

HH 追问

2020-07-15 23:56

是67464.2  不是57464.2   另外还有20000的其他应付账款   增加的现金

HH 追问

2020-07-16 00:32

老师   我明白了   是第一季度报表没填对   导致我在计算第二季度货币资金的时候少加了14758   这样加上去就对了

HH 追问

2020-07-16 00:34

老师   我明白了   是第一季度报表填错了   货币资金期末余额少了14758    导致我在计算第二季度货币资金也少加了14758   加上去就对了   资产和负债两边就平了

孔令运老师 解答

2020-07-16 00:46

对上就好，这样就没问题了

HH 追问

2020-07-16 09:36

好的  谢谢老师

孔令运老师 解答

2020-07-16 09:44

不客气，应该的，祝工作顺利