送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-07-15 10:13

你好
之前分录是怎么做的

蜕变 追问

2020-07-15 10:20

借:销售费用100贷:应付账款-暂估款100

郭老师 解答

2020-07-15 10:27

借应付帐款贷利润分配未分配利润

蜕变 追问

2020-07-15 10:30

我们汇算清缴已经调增了100万哦

郭老师 解答

2020-07-15 10:36

是的
分录就是这么做的

蜕变 追问

2020-07-15 10:46

以前年度调整损益调整-         -528000       贷:应付账款  -暂估款        -528000

蜕变 追问

2020-07-15 10:47

我这样做可以吗

郭老师 解答

2020-07-15 10:54

可以
以前年度损益调整需要结转到未分配利润的

蜕变 追问

2020-07-15 11:23

借:原材料120万贷:应付账款-暂估款120万,结转借:主营业务成本120万贷:原材料120万,暂估的不是数据,汇算清缴调整了120万,我这个咋调整

郭老师 解答

2020-07-15 11:26

你好
这个是实际业务的吗

蜕变 追问

2020-07-15 11:30

不是实际的业务

郭老师 解答

2020-07-15 11:33

借应付贷原材料
借原材料贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配
金额都是120

蜕变 追问

2020-07-15 11:36

那我的主营业务成本不是还在吗??

郭老师 解答

2020-07-15 11:40

是的
跨年了
得用以前年度损益作调整

蜕变 追问

2020-07-15 11:43

就是跟损益类的调整是一样的对吗,那样的话利润表的未分配利润多了120万对吧

郭老师 解答

2020-07-15 11:46

对的
是这么理解的

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你好 之前分录是怎么做的
2020-07-15 10:13:51
你好,上年度多计提费用,汇算清缴需要做费用调整减少处理,调增应纳税所得额
2020-05-18 11:06:30
这个费用你算到19年里面
2019-03-26 11:28:50
同学,通过以前年度损益调整,汇算清缴需要调增。
2019-04-18 17:24:24
不做账,你们没有实际发生的费用做吧,冲回吧
2019-05-28 13:44:55
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