2019年员工ETC报销5000元，只有收据没有发票。2020年6月ETC发票提供过来了，怎么入账？分录怎么做？

怡然的服饰 追问

2020-07-15 10:00

公司车辆

青老师 解答

2020-07-15 10:06

你好 公司车辆的话  那你9年做到费用去没有 。 你19年挂的往来账吗

怡然的服饰 追问

2020-07-15 10:07

19年没做到费用，直接凭收据报销的

青老师 解答

2020-07-15 10:14

你好  那你是怎么做分录的  意思现在要到20年收到做费用了 是吗

怡然的服饰 追问

2020-07-15 10:18

我说的这么清楚，你怎么听不懂？你到底懂不懂会计啊？？你叫什么名字？

青老师 解答

2020-07-15 10:23

你好 我的意思是你19年的费用当时是发生了5000元  你报销给员工 了  你说没有做费用 。 你是做的报销 你当时是如果直接做的借其他应付款5000元贷银行存款5000  那你2020年收到这个发票 要做费用 就要做 借以前年度损益调整  5000贷其他应付款5000  借未分配利润5000贷以前年度损益调整  5000    你现在不能直接做2020年的费用的。 你要走以前年度损益调整。 我是这个意思。  因为要知道你9年怎么做账务处理的。 现在才好判断怎么用科目

怡然的服饰 追问

2020-07-15 10:33

19年本来应该挂其它应收款，因为没有发票，但之前的会计直接做了管理费用，现在20年发票来了，所以现在分录要怎么做？

青老师 解答

2020-07-15 10:36

那你已经做了管理费用了   你现在发票收到了 你看下发票与你们实际入账金额有差异没有 。如果有差异在走以前年度损益调整来调整