请问，我公司是小规模纳税人，这个季度代开增值税专用发票，不含税销售额超过30万元，企业所得税还可以享受小规模纳税人优惠政策吗

越努力越幸运 追问

2020-07-14 23:00

我在申报季度所得税时，上面显示满足小型微利企业，这样的话就符合低税率申报哈

许老师 解答

2020-07-14 23:01

嗯嗯   说符合  就可以的哦  低税率申报哈

越努力越幸运 追问

2020-07-14 23:02

还有老师，我是代开的增值税专用发票，因为我是小规模纳税人，所以我按照1％缴纳的增值税，但是我这个季度加起来超过30万元，这样增值税需要补缴吗

许老师 解答

2020-07-14 23:04

这个的话  普票部分  没交增值税的 也要补交的哦

越努力越幸运 追问

2020-07-14 23:06

没开普票，全是代开的增值税专票，代开时，直接缴纳了增值税，但是季度超过30万元，还会让补缴吗

许老师 解答

2020-07-14 23:17

哦哦 这个 都交过了 不用再交的哦

越努力越幸运 追问

2020-07-14 23:26

老师，填报这个季度的资产负债表，时间是6月份，期末余额需要填写1-6月份的吗

许老师 解答

2020-07-14 23:27

这个余额  就是6月30日的呀