老师，我这边是小规模纳税人，6月有1万的收入，开了5000的票，有5000的没有开，7月在报第二季度的增值税申报表时该怎么填，是全部都填在第10栏小微企业免税销售额吗，还是其他？其他地方需不需填，关于没开票的后面要怎么做，谢谢老师

包容的火车 追问

2020-07-14 18:42

教育培训

郭老师 解答

2020-07-14 18:45

那应该是免增值税的，在其他免税销售额里面填写。

包容的火车 追问

2020-07-14 18:47

好的，之前填的是小微企业免税销售额，现在要改为其他？除了这个表还需要填减税明细表吗

郭老师 解答

2020-07-14 18:52

需要填写减免表
减免表在最后一行填写。

包容的火车 追问

2020-07-14 19:14

老师，那我是全部都填在其他免税里面还是在小微企业免税销售额和其他免税销售额分别填上对应的金额

郭老师 解答

2020-07-14 19:17

你税率开的免税的吗？

包容的火车 追问

2020-07-14 19:18

没有，是按照小微企业1%开的

郭老师 解答

2020-07-14 19:18

那你这个月都在小微免税销售额里面填写吧。

包容的火车 追问

2020-07-14 19:21

老师，那减免明细表就不用填了嘛，那个附列资料表就填总的收入1万

郭老师 解答

2020-07-14 19:23

减免明细表附列资料都不用填写的。

包容的火车 追问

2020-07-14 19:25

好的，谢谢老师，那下个月我要怎么处理呢

郭老师 解答

2020-07-14 19:28

下个月直接开免税的发票。