老师:去年的收入多记了，怎么调整？

dping 追问

2020-07-14 17:44

老师:分录怎么写

郭老师 解答

2020-07-14 17:51

你好
借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数

dping 追问

2020-07-14 21:30

如果要计以前年度损益调整

郭老师 解答

2020-07-14 21:34

借应收账款负数贷以前年度损益调负数应交税费负数

dping 追问

2020-07-14 22:47

老师:以前年度损益调整要结转？

郭老师 解答

2020-07-14 23:16

月末结转到利润分配未分配利润
借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

dping 追问

2020-07-14 23:22

老师:这样的话就要更正2019年年报数据。

dping 追问

2020-07-14 23:24

老师:如果直接冲今年收入，那今年申报表数据比金税盘开票数据少？这个有影响没？

郭老师 解答

2020-07-15 07:52

你可以20年汇算清缴调整
做到20年的损益也可以