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玲老师

职称： 会计师

2020-07-14 17:34

您好，是计提折旧的分录吗？哪个部门用的？

mu红 追问

2020-07-14 17:39

我之前是这样做的：借：管理部门 生产部门，贷：累计折旧 这样行吗？但在申报时资产负债表有一个固定资产帐面价值，这个怎么做一笔分录把累计折旧上面的余额清出来呢？因为负债表上的数据不平衡量，差了一下累计折旧

玲老师 解答

2020-07-14 17:51

好，按照受益部门分录折旧是对的，资产负债表是按照扣除累计折旧后的金额填写的

mu红 追问

2020-07-14 17:58

但申报表上面有行是固定资产原价，累计折旧，固定资产账面价值

mu红 追问

2020-07-14 18:00

如果我直接按扣除累计折旧后写的话，那资产负债表的右边就不平衡了，差了一个累计折旧的金额。

玲老师 解答

2020-07-14 18:02

您好，您把你那报表截图发来看一下

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