一般纳税人，用的用友T3的软件，申报第二季度的企业所得税的时候，我利润表和资产负债表打的都是6月份的，直接按照报表填就可以了么，还是说利润表还要减去第一季度的，到底怎么填

金暖阳 追问

2020-07-14 11:20

那之前在另外一个公司的时候报所得税就让减去第一季度的这个是怎么理解

金暖阳 追问

2020-07-14 11:22

那报财报的时候利润表的本期金额和本年累计金额也都按利润表上的本年累计金额和本月金额填么

佟老师 解答

2020-07-14 12:19

你使用什么准则告诉我一下

金暖阳 追问

2020-07-14 12:20

小企业会计准则

佟老师 解答

2020-07-14 12:54

小企业准则填写本期金额是4-6月的

金暖阳 追问

2020-07-14 13:03

那我打的利润表是6月份的，我是不是要把3月份的打出来，然后再6月本月的金额减去3月的本月金额，还是我的利润表就是6月份的本月金额我再把4和5月份的本月金额加上

佟老师 解答

2020-07-14 14:11

你把4、5、6的本月金额加起来。

金暖阳 追问

2020-07-14 14:14

对了老师，还有就是别人帮我垫付的保证金，代理公司退到我公司公户了，怎么做分录，

金暖阳 追问

2020-07-14 14:35

报第二季度财报4+5+6加起来，那不加1到3月份的么，第二季度的本期指的不是1－6月份么，加起来的数字是不是本年累计就自己弹出来不用修改是么，还是按照6月份利润表上的本年累计金额

佟老师 解答

2020-07-14 14:37

你好，你是私户垫付的吗啊？

金暖阳 追问

2020-07-14 14:39

是个人垫付的

佟老师 解答

2020-07-14 14:47

那你最好退回去让他付私户，要不你公户收款没法弄，由税务风险

金暖阳 追问

2020-07-14 14:48

那能不能收到代理公司保证金 借其他应收，贷其他应付款-个人。

佟老师 解答

2020-07-14 15:02

这样处理不是太妥当，还是有税务风险

金暖阳 追问

2020-07-14 15:04

那如果直接挂其他应收款那税务风险指的是为啥会出现税务风险

佟老师 解答

2020-07-14 15:23

会认为你们之间是否有交易

金暖阳 追问

2020-07-14 15:33

再就是那个财报，第二季度本期金额是不是1－6月份的月金额想加，还是4－6月份相加，

佟老师 解答

2020-07-14 16:33

你使用的是什么会计准则

金暖阳 追问

2020-07-14 16:35

小企业会计准则，我说过了，再就是别人给我开3个点的专票，要收5个点的税点，合适着么

佟老师 解答

2020-07-14 18:09

季报是4-6月份的金额

佟老师 解答

2020-07-14 18:10

这个无法回单你的税点是否合适，因为我不知道你的利润