老师，暂估成本是在年底前要把发票开回来是吗？开回来怎么做账？？暂估和实际发票不一致了呢？

花木兰 追问

2020-07-14 10:01

实际暂估成本时:借 暂估成本  贷:应付账款对吗？

花木兰 追问

2020-07-14 10:02

发票开回来时，可以是分几张和不同时间的没有关系吧？？

玲老师 解答

2020-07-14 10:19

您把暂估成本那个分录，这样写借主营业务成本等贷应付账款暂估，然后回来发票时，按照发票的金额，红冲就可以了，几张发票不同的时间都可以，