老师，销售合同约定是30000，对方转账过来也是30000，我们返现给优惠2000，怎么开票？要签补充协议吧？老板又不想签咋办

凉凉凉 追问

2020-07-13 12:10

老师是让优惠的2000开负数吗？但
公司不让开折让发票，也不想签补充协议，涉及到销售价格不好弄这些，有没有其他办法呢老师，如果开票是28000，账面上多收的2000咋办

bamboo老师 解答

2020-07-13 12:10

是的 应该开具销售折让发票 不然就只好做营业外支出了
如果开票是28000，账面上多收的2000直接退给对方就好了啊

凉凉凉 追问

2020-07-13 12:10

这样不按照合同金额开票，税务局认可吗

bamboo老师 解答

2020-07-13 12:11

这个可以的 合同没有完全执行

凉凉凉 追问

2020-07-13 12:16

老师，这种的营业外支出汇算清缴还要调增吧？我们开票是要开30000还是28000好些呢？不签补充协议，税务局可以认可吗

bamboo老师 解答

2020-07-13 12:18

是的 营业外支出汇算清缴还要调增
个人认为开具28000就好了 
没有异常 税务不会上门 不上门 也不存在看您合同

凉凉凉 追问

2020-07-13 12:36

转款过来是全款，再退回去就好了是吧，补充协议也可以先不签

bamboo老师 解答

2020-07-13 12:36

是的 开具28000的这样处理可以的

凉凉凉 追问

2020-07-13 12:44

帐面上对方想体现30000，优惠的要现金，还是要转营业外支出吗老师

凉凉凉 追问

2020-07-13 13:23

老师，五月份补交了所得税，利润表和资产负债表不平衡，要在期初调整这个差额吗？小企业直接用的未分配利润，财务报表怎么调整期初余额？如果不调，明年是不是就结转平衡了呢

bamboo老师 解答

2020-07-13 15:58

优惠的现金在账上体现么
不需要调整 明年自动就结转平衡了

凉凉凉 追问

2020-07-14 09:39

体现的现金不在账上体现呢老师，等于说开票是28000，帐面收款是30000，优惠现金不体现，还是要转营业外支出？

bamboo老师 解答

2020-07-14 09:40

就是说发票28000 收到30000  多收了2000 直接退回就好了 没其他的业务了啊