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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-07-13 11:38

你这个去算企业所得税，对应账上做借所得税费用 贷应交税费，借本年利润 贷所得税费用，这样就抵减利润了，

Justin 追问

2020-07-13 15:04

我还是不明白老师的意思

maize老师 解答

2020-07-13 15:18

这个你截图是交企业所得税，抵减利润，这个是你做账的时候看你利润表上面净利润，这个利润总额-所得税费用 这个是抵减利润 ，出来是净利润，

maize老师 解答

2020-07-13 15:20

你这个表截图是算所得税，咋填写是你看这个下面公式，按你利润表上面本年累计数相同项目，交的就是企业所得税，你看表头，写企业所得税预缴，

maize老师 解答

2020-07-13 15:20

营业成本，和利润总额填写是你账上出的，这个就是减掉之后再申报，根据利润总额，

Justin 追问

2020-07-13 15:32

我以为核定证收是在企业所得税里面不可以抵成本，在查账证收里面可以抵成本

maize老师 解答

2020-07-13 15:43

亲，你截图是查账，不是核定，核定是没有成本抵减成本，之后再交企业所得税

maize老师 解答

2020-07-13 23:15

查账看的是利润这个

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