我们是小规模纳税人，一月二月没有开票，五月份开了一张票价税合计是6000元，这个月增值税纳税申报表怎么填啊，五月份开票税率是百分之1，

千里马体验账号 追问

2020-07-12 10:11

按季度申报的现在要申报4月到6月份的

千里马体验账号 追问

2020-07-12 10:12

老师，别的都不用填了吗

千里马体验账号 追问

2020-07-12 10:14

本期免税额是自动算出来的，但是他的税率是百分之3，但是我五月份开票的税率是百分之1啊，老师这样填对吗

郭老师 解答

2020-07-12 10:15

这样对的，忽略就可以。

千里马体验账号 追问

2020-07-12 10:21

老师，那增值税减免税明细表怎么填

郭老师 解答

2020-07-12 10:24

你不需要填写的
不填写的

千里马体验账号 追问

2020-07-12 10:25

这里这样填对吗？

郭老师 解答

2020-07-12 10:27

应该填写不含税的销售额

千里马体验账号 追问

2020-07-12 10:34

老师是5825.24吗

千里马体验账号 追问

2020-07-12 10:34

这个是6000/1.03的结果，还是6000/1.01，发票上开的是6000/1.01

郭老师 解答

2020-07-12 10:36

你好，6000除以1.01的
安你不含税销售额