老师 应收账款贷方余额怎么平账？

叶子 追问

2020-07-12 09:31

顶顶账了，顶的酒

bamboo老师 解答

2020-07-12 09:32

那酒应该给开具发票啊

叶子 追问

2020-07-12 09:34

没开发票，会计分录怎么

bamboo老师 解答

2020-07-12 09:35

借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额
借：主营业务成本
贷：库存商品

叶子 追问

2020-07-12 09:36

我做了借库存商品50万，贷应收50万，现在是贷方的应收怎么结平，以前公司50万没有挂

bamboo老师 解答

2020-07-12 09:37

是您单位收了顶帐的酒？您做了应收账款贷方？

叶子 追问

2020-07-12 09:38

是的老师是这样

bamboo老师 解答

2020-07-12 09:40

那前面单位欠您单位款项 在哪个科目反映的？

叶子 追问

2020-07-12 09:41

以前公司没有挂账，我刚来公

bamboo老师 解答

2020-07-12 09:45

那没有挂账 现在酒可以不入账么

叶子 追问

2020-07-12 09:49

必须入账，库存酒又顶了别

bamboo老师 解答

2020-07-12 09:49

那您这个应收账款可以挂老板个人名下么

叶子 追问

2020-07-12 09:53

施工企业 工程款给咱顶酒50万，我做了借库存商品50万，贷应收50万，现在是贷方的应收怎么结平，以前公司50万没有挂账，分录怎么

bamboo老师 解答

2020-07-12 09:54

借：应收账款 50
贷：其他应付款 -法人 50
不然的话 就要计入营业外收入 
这个50万 可以当做是老板购入的给单位的 最好是要有发票入账