小规模纳税人疫情期间如何申报税率1的增值税，我们季度未达起征点？该怎么填写报表？很急的急急急

387758507 追问

2020-07-11 21:44

您看，改成填写第十行，最后一行就变成退税了

汪老师 解答

2020-07-11 21:48

你是不是去代开专票这个？填写1行=2行，对应不含税销售额*2%填写减征额=减免表2.3.4栏  第2行“减税性质代码及名称”选择“0001011608|SXA031901121对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税”

387758507 追问

2020-07-11 21:51

我没有去代开专票，我是自己开的普通发票

387758507 追问

2020-07-11 21:53

您看是这样吗？我填写完以后，到了主表提取数据，还是显示最后退3011.49呢

汪老师 解答

2020-07-11 22:04

不需要 交税，按季度申报话，1行删除，这个减免表删除，对应18栏减征额删除，生成免税额是按10行*3%忽略就可以，系统问题