求一套完整的小规模纳税人季度超过30万，税金的计提与申报流程

奋斗在路上 追问

2020-07-11 20:13

要是有税控设备和维护费480元如果申报增值税

赵海龙老师 解答

2020-07-11 20:16

分录
借管理费用贷银行存款
借应交税费减免税款
贷管理费用
申报在减免申报表填写对应金额

奋斗在路上 追问

2020-07-11 20:18

这个分录我做的比较早，但是没在申报表里面申报，现在社保没事吧

赵海龙老师 解答

2020-07-11 20:24

会影响社保的没问题。

奋斗在路上 追问

2020-07-11 20:25

现在申报没事吧，和2%的增值税抵减税额加在一起可以么？

赵海龙老师 解答

2020-07-11 20:25

不影响社保的没有问题。错字了。

奋斗在路上 追问

2020-07-11 20:36

现在申报去年的税控维护费，是和2%的增值税抵减税额加在一起可以么？是填在减免申报明细本期发生额里面么？

赵海龙老师 解答

2020-07-11 21:30

可以的，这属于正常的处理

奋斗在路上 追问

2020-07-11 21:31

填完了以后和收入的计提比例不相符，总是显示红色，没事吧

赵海龙老师 解答

2020-07-11 21:33

显示的图片发一下我看

奋斗在路上 追问

2020-07-11 21:39

看的清楚么

赵海龙老师 解答

2020-07-11 21:39

没有看到图片呢没显示出来

奋斗在路上 追问

2020-07-11 21:40

电脑传的没显示出来

赵海龙老师 解答

2020-07-11 22:00

我计算了一下应该是10152..4158减免的金额你在算一下

奋斗在路上 追问

2020-07-11 22:04

是的，税控盘的维护费我加上了480 ，这样做对么？

赵海龙老师 解答

2020-07-11 22:07

减免税再选择一个政策，不要填在一行

奋斗在路上 追问

2020-07-11 22:36

感谢，谢谢会计学堂这么多的好老师

奋斗在路上 追问

2020-07-11 22:36

现在颜色一致了

奋斗在路上 追问

2020-07-11 22:42

是填期初余额吧，还是本期发生额，这是去年的税控设备维护费，到现在才抵扣

赵海龙老师 解答

2020-07-11 22:43

填写本期，然后抵扣本期

赵海龙老师 解答

2020-07-11 22:46

填期初的话可能会遇到卡壳