老师，你好，我们是小规模纳税人，疫情期间增值税免税申请表怎么填写？

玉珍????暖心妈妈 追问

2020-07-11 16:06

按照步骤好像不行，是没有提前点免税申请吗？我开出来的发票是1%

maize老师 解答

2020-07-11 16:14

那你这个不是生活服务免增值税吗，那这个季度超过30万吗， 都开啥发票。有专票吗，你们开发票开啥内容

玉珍????暖心妈妈 追问

2020-07-11 16:39

超过三十万了，开普票的，内容是住宿费

maize老师 解答

2020-07-11 16:50

这个价税合计填写减免表免税栏下面，=主表12栏，你这个填写是价税合计

玉珍????暖心妈妈 追问

2020-07-11 16:59

那我两个都填了不含税收入，有影响吗？

maize老师 解答

2020-07-11 17:05

按含税填写，开错发票，这个是按含税算的，对应的收入和账上这个账上也需要做借应收 贷主营业务收入，这样保持一致

玉珍????暖心妈妈 追问

2020-07-11 17:11

没看懂，开错发票？

maize老师 解答

2020-07-11 17:18

住宿服务享受免增值税，这个应该是开免税，不是开我开出来的发票是1%  ，你这个开发票是开错了

maize老师 解答

2020-07-11 17:18

这样现在最新说明是可以直接按免税去申报

玉珍????暖心妈妈 追问

2020-07-11 17:20

但是这个为什么没有免税呢？开票的时候选择免税？

maize老师 解答

2020-07-11 17:25

。。需要开发票的时候选择免税，我说是可以免税，咋申报我都说了，这个价税合计填写减免表免税栏下面第一列，=主表12栏，你这个填写是价税合计

maize老师 解答

2020-07-11 17:25

申报截图我也发了，你看截图