老师，小规模纳税人季度申报增值税，缴纳的增值税和账上的增值税的余额相差几毛钱这种情况该怎么进行调整呢？

星辰海夕 追问

2020-07-11 11:05

老师，如果出现公司又是收到对方的保证金又是支付给对方往来款，这样子反复最后导致其他应收款出现了贷方余额这种情况该怎么进行调整呢？

maize老师 解答

2020-07-11 11:13

你这个保证金单独挂借银行 贷其他应付款 保证金-xx公司，和这个往来分开挂

星辰海夕 追问

2020-07-11 11:14

什么意思？这是同一家公司的业务往来，收到保证金为什么要挂其他应付款呢？

maize老师 解答

2020-07-11 11:23

你们不是需要退回吗，这个保证金，

星辰海夕 追问

2020-07-11 11:28

其他应收款和其他应付款的区别是什么？某种程度上是一样的么？

maize老师 解答

2020-07-11 11:35

这个要是你们找对方借款，你们后续还，那这个做其他应付款，你们要是出借给别人，后续需要收回做其他应收款，这个最后是平的额，是一样的，某种程度上是一样的