老师我们是小规模纳税人，如果按3%算增值税是8515.68，实际减免了2%，也就是减免了5677.12，我标出的部分实际发生额是写5677.12还是写8515.68

MR00 追问

2020-07-11 10:37

不应该本期发生额写8515.68，本期应抵减税额5677.12,本期实际抵减税额5677.12嘛

朱立老师 解答

2020-07-11 10:40

这表的意思就是   本期发生了多少减免额   所以填5677.12

MR00 追问

2020-07-11 10:43

好的，老师你看看这张图，实际开票额度283855.89，未达30万，未达起征点销售额11栏是写零还是写283855.89

朱立老师 解答

2020-07-11 10:46

个体户的填在11栏 不含税销售额      小规模公司的话 填在10栏

MR00 追问

2020-07-11 10:49

我们是个体工商，自行开专票3%

MR00 追问

2020-07-11 10:50

11栏要不要填283855.89，即使填上最后交的税也没有见面，因为表上20=15-16，不是20=15-16-17（17=18+19），如果按表上的计算，即使17有免征税额，最后也没算在20行里面，还是要交同样的增值税

朱立老师 解答

2020-07-11 10:51

专票不行a  专票填在第2行  专票需要缴税的  开1块钱的专票也要缴税    跟30万没关系的

MR00 追问

2020-07-11 10:52

表上20=15-16，为什么不是20=15-16-17（17=18 +19），如果按表上的计算，即使开了1万专票，17有免征税额，最后也没算在20行里面，还是要交同样的增值税

MR00 追问

2020-07-11 10:58

老师是我回复的太快，您没看到我的问题嘛，麻烦给解答下，谢谢

朱立老师 解答

2020-07-11 11:00

刚才有点事   填上数据   然后截图看下主表

MR00 追问

2020-07-11 11:09

按这个数据申报多交了100的税

朱立老师 解答

2020-07-11 11:12

18行是不是填错了    图片太模糊   5677.12

MR00 追问

2020-07-11 11:13

老师那张图可能看不清，给你这张

朱立老师 解答

2020-07-11 11:17

第3行去掉   
第一行改成和第二行一样的数字        
18行  和减免表  填写5677.12

MR00 追问

2020-07-11 11:19

老师那我开的1万普票不计入数据嘛，不应该填写在3栏嘛，开了普票，申报表上不去上报也不行啊

朱立老师 解答

2020-07-11 11:22

第10行已经体现了呀     
申报表上的文字不能 望文生义  因为制定这个报表的人 不是学会计的   他们只是对这个表做了公式 以及隐藏的比对公式

MR00 追问

2020-07-11 11:26

老师10行是小微企业免税销售额，而且数据是零，是怎么体现出来的，我怎么没看出来，还有您说的5677.12要填写在18行小微企业免税额栏，不应该是填写在16行减征额栏嘛

朱立老师 解答

2020-07-11 11:29

抱歉报表行次没有仔细看         我们这边是18行是减免税额栏   
你是个体户吧  是在11栏已经体现了1万了呀

MR00 追问

2020-07-11 11:32

9行的数据是我输入3行的数据之后才出现的，不输入3行数据，9行数据是为零的，11行的数据是我手动输入的，实际开票293855.89，我在1栏写283855.89也不对吧，毕竟1栏包括专票以及普票的总的额度

MR00 追问

2020-07-11 11:35

这个表格的问题应该就在于最后交的税22=20-21，但20=15-16，而不是20=15-16-17

朱立老师 解答

2020-07-11 11:41

专票和普票要分开  填列的    

超30万和不超30万的普票   填列位置也是不一样的

当专+普不超30万时   第一行不等于2+3   无需填写

朱立老师 解答

2020-07-11 11:43

17行是免税额    国家已经不收企业的税额了
怎么可能再让减掉呢