老师，您好，我是小规模，按季度申报，上季度开了10000的1%的专票，未开普票，请问专票需要交增值税吗？

努力的小仙女‍♀️ 追问

2020-07-11 09:41

老师，专票是自己开的，在电子税务局上怎么申报，我点一表集成，数据就到小微企业免税销售额这一栏，自己填上面只有5%跟3%的，请问这个是要怎么填？

蒋飞老师 解答

2020-07-11 09:42

把不含税金额填写第二栏。

蒋飞老师 解答

2020-07-11 09:43

2%税款填写第16行，就可以了。

努力的小仙女‍♀️ 追问

2020-07-11 09:45

第二栏是，税务局代开增值税填写的呀，我这边是自己开的，填在第二栏就显示不用交钱，

努力的小仙女‍♀️ 追问

2020-07-11 09:47

第16行是灰色的，填写不了

蒋飞老师 解答

2020-07-11 09:51

按规定，自开专票，需要把不含税金额填写第二栏。