请问小规模纳税人当月开的增值税发票次月申报时，金额未超过10万，在填申报表时，是要怎么填才能不交税？是在未达到起征点销售额那一栏填上当月开票金额吗？

沫 追问

2020-07-10 17:16

能表述清楚点么？10栏是小微企业免税销售额

郭老师 解答

2020-07-10 17:18

你是企业小规模的吗
是的话10栏

沫 追问

2020-07-10 17:18

是的，企业是小规模纳税人

郭老师 解答

2020-07-10 17:19

是的话就是10栏里面填写不含税销售额

沫 追问

2020-07-10 17:41

本期应补(退)税额还是有金额，只是本年累计这边没有，证明对了吗？

沫 追问

2020-07-10 17:56

还是不对

郭老师 解答

2020-07-10 18:03

你好，你直接发一个全图看一下吧。

沫 追问

2020-07-10 18:09

麻烦看看

郭老师 解答

2020-07-10 18:14

对的，你们需要交1%的增值税。

沫 追问

2020-07-10 18:25

不是说小规模纳税人当月开票不超过10万免税么？

郭老师 解答

2020-07-10 18:27

你好，你开的是专票吧，你填写的是一二栏

沫 追问

2020-07-10 19:04

是的，开的专票

郭老师 解答

2020-07-10 19:07

开的专票不免税的，开多少交多少，免税的是普票。

沫 追问

2020-07-10 19:08

好的，懂了

沫 追问

2020-07-10 19:08

谢谢你哈，老师

郭老师 解答

2020-07-10 19:09

不用客气的，应该的。