老师，您好。请问3月收到社保-医疗保险退税，前会计没有做到这笔业务，我现在接手做，上午的老师说可以放在其他收益。 1、收到时 借：银行存款，76.57 贷：其他收益76.57 2、结转损益时 借：其他收益76.57 贷：本年利润76.57 由于，我这个月本年也有一些管理费用要结转，想问要分开结转，还是可以放在一起结转？ 图片是两种方法，帮我看一下

黄少凤65 追问

2020-07-10 19:30

是这样吗？有没有错误

蒋飞老师 解答

2020-07-10 19:40

对的。你的理解很对

黄少凤65 追问

2020-07-10 20:07

好的谢谢老师，所有的分录做完了所有科目汇总之后，所有科目的借方发生额等于贷方发生额，但是我的资产负债表不平是什么问题？

蒋飞老师 解答

2020-07-10 20:16

可以是财务软件资产负债表取数出问题了。

蒋飞老师 解答

2020-07-10 20:16

可以把科目余额表与资产负债表核对一下。

黄少凤65 追问

2020-07-11 15:22

老师，上面那个除了放在其他收益，还可以怎么处理

蒋飞老师 解答

2020-07-11 15:40

也可以记入营业外收入科目