稳岗补贴没有发到公司账户，而是直接抵扣当月社保费用该怎么做账？

-27℃の仲夏 追问

2020-07-10 15:17

但是只是抵扣了一部分呢

张艳老师 解答

2020-07-10 15:18

是的，以后一直抵扣了，直到需要您公司缴纳社保费，才会有缴纳的分录。

-27℃の仲夏 追问

2020-07-10 15:20

当月只抵扣了一部分，公司还是交了500多的

张艳老师 解答

2020-07-10 15:20

那就做
借：应付职工薪酬--社保费 500
   贷：银行存款 500

-27℃の仲夏 追问

2020-07-10 15:21

公司部分和个人部分该怎么做呢？

张艳老师 解答

2020-07-10 15:22

缴纳个人部分的分录为
借：其他应付款--个人社保
    贷：银行存款
缴纳公司负担的分录就是上面的分录了。

-27℃の仲夏 追问

2020-07-10 15:24

那怎么知道公司部分是多少，个人部分是多少呢

张艳老师 解答

2020-07-10 15:25

问一下公司的人力资源部，都会掌握的。