你好 我是劳务公司要在外地预缴税 但是税费是总承包以我们公司的名义在外地预缴的 没有通过我们的银行存款出 应该怎么做账

殷勤的书包 追问

2020-07-10 11:45

那要是税费约定又他们承担呢  应收账款不变 付出去的劳务人员工资是不是就要减少 比如收款30万 又转出去工人工资29.7万 我的税费是包含在这付出去的29.7的 那要怎么做账

许老师 解答

2020-07-10 12:13

这个的话  他们负担  应该相应增加应收账款金额
这样  还是冲减应收账款的

殷勤的书包 追问

2020-07-10 12:53

可是开票金额就是30万 我可以从付出去的工资里进行红冲吗  具体分录应该怎么做

许老师 解答

2020-07-10 12:55

这个的话  还是只能冲减应收账款呀
你付出去的工资   是你自己的成本   与总承包方的代付行为     没有关系呀

殷勤的书包 追问

2020-07-10 17:42

现在的问题就是 29.7万里含了这个税费  他们代付 我们不扣他们的来款了 直接用于放工资了

许老师 解答

2020-07-10 18:00

这个  看不太懂   你这样   感觉分录最后平不了的。。。。
就是冲工资和税费  也是
借：应交税费-预缴增值税   应付职工薪酬     贷：应收账款
这个  是他们代付税款和代付工资的分录