送心意

林立老师

职称中级会计师,税务师

2020-07-10 11:19

你好
第一个
。计算: (1) 本月增值税的销项税额;
40000/(1加上13%)*13%
 (2) 本月允许抵扣的进项税额
2000
; (3) 本月应缴纳的增值税额。
40000/(1加上13%)*13%一2000一500

第二个
计算该企业全年应缴纳的企业所得税。=(210-3-160)*25%

第三个
 (1) 本月增值税的销项税额;
40000*13%
(2)本月允许抵扣的进项税额
2000
;(3)本月应缴纳的增值税额。
40000*13%一2000一500

尊敬的身影 追问

2020-07-10 11:23

谢谢老师还有一道会

林立老师 解答

2020-07-10 11:26

你好
进口关税=10*30*20%
消费税=10*30*(1加上20%)/(1-10%)*10%
增值税=10*30*(1加上20%)/(1-10%)*13%

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相关问题讨论
增值税专票是可以抵扣的,核定的是所得税,可以开专票的了
2018-08-18 16:49:40
你好,可以这么理解,但有的金额不能抵扣企业所得税,比如一些职工福利的,税额是抵扣增值税。
2019-10-31 09:42:57
普票不能抵扣增值税,但可以作为成本发票,在企业所得税税前扣除时可以起到抵税作用。
2023-03-21 16:11:21
是的。 企业所得税是跟据利润总额缴纳企业所得税? 不一定按利润总额 ,企业所得税是按纳税人利润总额加减纳税调整计算的,如果无纳税调整就等于利润总额 。 增值税是跟据增值税销项专用发票金额合计减去增值税进项税专用发票金额合计的余额缴纳增值税额? 增值税是跟据增值税销项专用发票金额合计减去增值税进项税专用发票金额合计的余额还要加上增值税进项转出金额
2017-05-18 16:06:06
您好 增值税专用发票里的(金额)可以抵减企业所得税 是的
2021-12-31 21:27:59
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