老师好！我公司是小规模纳税人，在今年5月份公司缴纳了2019年的企业所得税2.6万元。截止到今年6月份累计利润是2.5万，减去2.6万元的所得税费用，净利润是负数。可是我填写所得税申报表的时候，报表按照2.5万的利润计算所得税，我已经缴纳的2.6万的所得税费用应该填写在哪里啊？

Amy(艾米) 追问

2020-07-10 17:26

老师好！那公司缴纳的2.6万所得税填写在哪里啊？

辜老师 解答

2020-07-10 18:35

这个是汇算清缴的补缴，就是在汇算清缴里面体现的

Amy(艾米) 追问

2020-07-10 19:31

老师好！那实际利润是负数啊？是不需要缴纳所得税的。

辜老师 解答

2020-07-11 06:12

是的，负数表明是亏损，亏损不用交所得税的

Amy(艾米) 追问

2020-07-11 10:17

老师好！公司缴纳的全年的2.6万的所得税金额应该填写在哪一栏啊？