发票还没收到，但是当月已经入了费用，要怎么办

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 11:11

但是当月我已经直接做了借  财务费用  应交税费-待认证进项税额   贷   其他应收款-某某公司

小菲老师 解答

2020-07-10 11:12

同学，你好
金额大吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 12:37

是这样的，是担保公司的担保费，6月份有107289，4月还有一笔49572，6月的发票10多那个发票已经回来了，但是4月的发票还没寄到，6月入账我已经全部入了借 财务费用   147982.08 应交税费-待认证进项税额 8878.92 贷 其他应收款-某某公司     156861

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 12:41

那现在要怎么处理，发票回来一张，还有一张没回来，但6月已经按全额入账了，也已经申报了企业所得税

小菲老师 解答

2020-07-10 12:50

同学，你好
那49572这张发票什么时候可以来？

小菲老师 解答

2020-07-10 12:51

来的那张发票，有没有勾选认证

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 13:48

都没有勾选抵扣的

小菲老师 解答

2020-07-10 13:54

同学，你好
我建议这样处理，如果另一张发票能够当年来，那就等到发票来了，你一起做勾选认证

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-10 13:56

怎么感觉跟你说不 明白，都没说到重点，那账务呢

小菲老师 解答

2020-07-10 13:59

同学，你好
借 财务费用 应交税费-待认证进项税额 贷 其他应收款-某某公司 这笔分录红冲（这笔分录不应该做的）
等到发票来齐了，重新做