老师 个人独资企业 卖生鲜副食品 通过在线上平台销售货物银行收到款 怎么做分录？

月亮上的蝴蝶 追问

2020-07-10 10:32

老师    因为是线上平台直接转到我们银行账号上的    我们未开发票    这个怎么确定销项税？

月亮上的蝴蝶 追问

2020-07-10 10:34

例如   公司银行账上收到线上平台转账5000元      我记分录   借：银行存款5000    贷：主营业务收入5000       那确定销项税是多少？

maize老师 解答

2020-07-10 10:47

按你们收款的确定是不是小规模，湖北之外地区是不是，借银行 贷主营业务收入 （5000/（1+1%））应交增值税5000/（1+1%）*1% ，一般纳税人是按13% /9% ，蔬菜免税那这个没有税额，5000/（1+9%/13%）