36号凭证记错数据了，应该是905.48元，而且已经报税，现在怎么处理

成就的咖啡豆 追问

2020-07-10 09:51

老师，凭证这样调整吗

桂龙老师 解答

2020-07-10 10:03

你36号凭证是分录是怎么写的？

成就的咖啡豆 追问

2020-07-10 10:05

借主营业务税金9054.8元，贷应交税金9054.8元

桂龙老师 解答

2020-07-10 10:15

先冲36号凭证
借主营业务税金 （负）9054.8元，
贷应交税金 （负）9054.8元
再写个对的
借主营业务税金 905.48
贷应交税金 905.48

成就的咖啡豆 追问

2020-07-10 10:27

老师，我的45号凭证怎么处理？

桂龙老师 解答

2020-07-10 10:31

45号凭证是干什么的？是5月的凭证的吗？

成就的咖啡豆 追问

2020-07-10 10:34

是结转主营业务税金的余额到本年利润，之前有一笔271.69元没有结转，加上我做错的9054.8元，刚好结转了9326.49元，等于我现在结转多了

桂龙老师 解答

2020-07-10 10:38

同学，你好，5月的账已经结转了，就不要再动了，我所说的调整是放在6月调整才写的分录。

成就的咖啡豆 追问

2020-07-10 10:39

是的，我放到7月调整，麻烦老师给看一下我写的分录

桂龙老师 解答

2020-07-10 10:49

先冲36号凭证
借主营业务税金 （负）9054.8元，
贷应交税金 （负）9054.8元
再写个对的
借主营业务税金 905.48
贷应交税金 905.48
开始结转
借本年利润 (负)8149.32
贷主营业务税金（负）9054.8元
主营业务税金 905.48
再转没有结转的271.69
借本年利润271.69
贷相关科目271.69