小规模建筑公司，之前说核定征收，现在第二季度4月起改为查账征收，但是资产负债表上面这些数据不对。核定征收期间代账公司只做了计提工资和发放工资，还有固定资产折旧的业务，那现在这个资产负债表怎么弄

专一的保温杯 追问

2020-07-10 09:31

数额大，核定期间申报的收入也没有减成本，库存

专一的保温杯 追问

2020-07-10 09:32

那我现在查账征收，是按照之前这个数据继续做吗，那我准备把这个公司注销了，要去资产负债表和利润表有变动吗

小黎老师 解答

2020-07-10 10:08

你好，可以去注销掉

专一的保温杯 追问

2020-07-10 10:09

注销对资产负债表有要求吗

小黎老师 解答

2020-07-10 10:10

你好，需要上面没有数据

专一的保温杯 追问

2020-07-10 10:10

那我这个怎么调整，数额大

小黎老师 解答

2020-07-10 10:22

你好，把存货，往来 固定资产等处理掉

专一的保温杯 追问

2020-07-10 10:24

老师你回答能不能具体点，实际这个公司没有经营了，这些数据是之前代账公司遗留的。        现在假如查账征收，是不是可以全部清零重新建账

小黎老师 解答

2020-07-10 10:32

您好，不可以全部清零。您刚刚说要注销，那代账公司做了这么多存货你们实际没有 要么做资产损失了，往来有没有 没有看下调平 固定资产一样的 卖掉或者怎么处理都行

专一的保温杯 追问

2020-07-10 10:33

那请问有个工程物资，这个科目怎么减少

小黎老师 解答

2020-07-10 10:34

您好，工程物资属于存货里面的  减值处理

专一的保温杯 追问

2020-07-10 10:35

可以说说分录吗

小黎老师 解答

2020-07-10 10:36

你好，借 资产减值损失 贷 工程物资

专一的保温杯 追问

2020-07-10 10:37

数额怎么计算

小黎老师 解答

2020-07-10 10:49

您好，数额在你账上有啊 要么去实地盘存下 没有就做个盘点表 金额0

专一的保温杯 追问

2020-07-10 11:41

工程物资有40几万，都做资产减值损失可以吗

小黎老师 解答

2020-07-10 11:50

您好，这么多肯定不行啊 难道一点货都没有了