小规模纳税人上年三季度至今年一季度未结转成本，三季度如何做账务处理

落蝶 追问

2020-07-10 15:04

老师可以说一下具体分录吗

meizi老师 解答

2020-07-10 15:07

你好  你是什么成本  你要说下业务

落蝶 追问

2020-07-10 15:09

营业成本

落蝶 追问

2020-07-10 15:10

物业公司发生的保安费用、保洁费用

meizi老师 解答

2020-07-10 15:13

你好   19.3-4月借以前年度损益调整贷银行存款 借未分配利润贷  以前年度损益调整   20年直接做 借主营业务成本贷银行存款

落蝶 追问

2020-07-10 15:22

我们这边的业务是  借：营业成本—保安费用
                                             营业成本—保洁费用
                                          贷：应付职工薪酬

落蝶 追问

2020-07-10 15:23

补结转应该咋做

meizi老师 解答

2020-07-10 15:24

你好   你说的补结转是转本年利润 ？

落蝶 追问

2020-07-10 15:26

是的，是本年利润

meizi老师 解答

2020-07-10 15:29

你好 那你补结转     你19年是做了借：营业成本—保安费用
营业成本—保洁费用
贷：应付职工薪酬  那你就做 借利润分配- 未分配利润 贷  以前年度损益调整-保安费用  以前年度损益调整 -保洁费用  ； 今年的直接做 ：借本年利润贷营业成本—保安费用
营业成本—保洁费用